Rechnungsvorlage Kleinunternehmer
Eine Kleinunternehmer-Rechnung braucht keine ausgewiesene Umsatzsteuer, aber klare Pflichtangaben und einen passenden Hinweis. Hier findest du eine praktische Vorlage plus Generator.
Kurzantwort
Eine Rechnungsvorlage für Kleinunternehmer sollte Rechnungsnummer, Datum, Adressen, Leistungsbeschreibung, Betrag und einen Hinweis auf die Anwendung der Kleinunternehmerregelung enthalten. Umsatzsteuer wird nicht separat ausgewiesen.
Was gehört in die Vorlage?
- Name und Anschrift von Rechnungssteller und Rechnungsempfänger
- Steuernummer oder Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, soweit vorhanden/verwendet
- fortlaufende Rechnungsnummer und Rechnungsdatum
- Liefer- oder Leistungsdatum
- verständliche Beschreibung der Leistung oder Ware
- Nettobetrag beziehungsweise Gesamtbetrag ohne Umsatzsteuerausweis
- Hinweis wie „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“
- Zahlungsziel, Bankverbindung und optional Kontaktdaten
Beispiel für den Hinweis
Häufig genutzt wird: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“ Wichtig ist: Der Hinweis passt nur, wenn du tatsächlich unter die Kleinunternehmerregelung fällst.
Typische Fehler
- Umsatzsteuerbetrag oder Steuersatz aus Versehen ausweisen
- keine fortlaufende Rechnungsnummer verwenden
- Leistungszeitraum vergessen
- Vorlage aus Word/Excel überschreiben und alte Kundendaten stehen lassen
- Formulierungen wie „steuerfrei“ nutzen, obwohl eigentlich Kleinunternehmerregelung gemeint ist
FAQ
Darf ich als Kleinunternehmer eine Rechnung ohne MwSt schreiben?
Ja, wenn die Voraussetzungen der Kleinunternehmerregelung erfüllt sind. Dann wird keine Umsatzsteuer ausgewiesen.
Speichert der Generator meine Rechnung?
Nein. Die Eingaben laufen lokal im Browser; es gibt keine Accounts und keine serverseitig gespeicherten Rechnungsdaten.
Kann ich die Vorlage als PDF speichern?
Ja. Nach dem Ausfüllen kannst du den Browser-Druckdialog nutzen und „Als PDF speichern“ wählen.